Zu Inhalt gehen

Umsatzsteuer in Dänemark - ein Überblick

Was ist Umsatzsteuer?

Umsatzsteuer oder Mehrwertsteuer ist eine Steuer auf den Verkauf und Kauf von Waren und Dienstleistungen.

In Dänemark beträgt die Umsatzsteuer in der Regel 25 % des Waren- oder Dienstleistungswerts. Wenn Sie mit anderen Ländern Handel treiben, kann der Umsatzsteuersatz ein anderer sein.

Muss ich Umsatzsteuer zahlen?

Sie müssen Umsatzsteuer zahlen, wenn Sie Waren oder Dienstleistungen im Wert von über 50.000 DKK pro Jahr verkaufen. Gleichzeitig müssen Sie den Gewinn Ihres Unternehmens versteuern.

Das Melden und Zahlen von Umsatzsteuer obliegt Ihnen. Das Steueramt erhält die Informationen nicht automatisch. Denken Sie daran, auch in Perioden ohne Käufe oder Verkäufe Ihre Umsatzsteuermeldung abzugeben. In diesem Fall müssen Sie 0 DKK melden (eine sogenannte Nullmeldung abgeben).

Bestimmte Dienstleistungen, z.B. innerhalb des Gesundheits- oder Bildungssektors, sind von der Umsatzsteuerpflicht befreit. 
Mehr darüber, welche Aktivitäten von der Umsatzsteuer befreit sind (dänischer Link)

Fristen für die Zahlung der Umsatzsteuer

Für gewöhnlich wird die Umsatzsteuer viertel- oder halbjährlich gezahlt. Aber folgende Faktoren spielen auch eine Rolle:

  • Ihr Umsatz
  • ob Sie die Zahlung in einem bestimmten Intervall beantragt haben
  • ob Sie Handel mit dem Ausland getrieben haben

Diese Fristen gelten für Sie

Umsatzsteuer rechtzeitig melden und Strafgebühr vermeiden

Wenn Sie Ihre Umsatzsteuermeldung zu spät abgeben, müssen Sie eine Strafgebühr in Höhe von 800 DKK zahlen. 

Mehr über die Konsequenzen einer verspäteten Umsatzsteuermeldung (dänischer Link)

Umsatzsteuer: Diese Gewohnheiten machen Ihnen das Leben leichter

Klicken Sie auf die einzelnen Punkte, um mehr über die guten Gewohnheiten zu erfahren, die Ihnen die Umsatzsteuermeldungen etwas leichter machen.

Belege aufwahren - in Aktenordnern oder Schubladen - aber am besten digital.

Laufend Buch führen - evt. mit einem Buchführungsprogramm.

Wissen Sie, was Sie absetzen können? Finden Sie es heraus mit unserem Leitfaden.


Buchführunsleitfaden des Steueramts

Vorsteuer und Ausgangssteuer - was ist was?

Vorsteuer (salgsmoms)

Vorsteuer ist die Umsatzsteuer, die Ihr Unternehmen von Kunden erhebt.

Ausgangssteuer (købsmoms)

Ausgangssteuer ist die Umsatzsteuer, die Ihr Unternehmen für Dienstleistungen oder Waren bezahlt hat.

Wollen Sie mit uns persönlich sprechen?

Rufen Sie uns an:

+45 72 22 28 67

Telefonische Öffnungszeiten

Montag 9-17

Dienstag-Donnersat 9-16

Freitag 9-14

Außerhalb unserer Telefonzeiten kann unser Chatbot viele allgemeine Fragen zum Thema Umsatzsteuer in Dänemark beantworten.